iDeCo（イデコ）とは？今さら聞けない仕組みと3つの節税メリットをわかりやすく解説
「老後の資金作りが大事なのはわかっているけれど、何から手をつければいいのかわからない…」そんな悩みを持つ方に、まず検討してほしいのがiDeCo（イデコ・個人型確定拠出年金）です。
「名前は聞いたことがあるけれど、具体的にどんなメリットがあるの？」
「結局、いくらお得になるの？」
今回は、今さら聞けないiDeCoの仕組みと、その驚くべき節税効果について、初心者の方にもわかりやすく解説します。
1. iDeCo（イデコ）の正体とは？
iDeCoは、国が作った「自分で作る年金制度」です。
自分で毎月決まった金額（掛金）を積み立て、あらかじめ用意された金融商品（投資信託や定期預金など）を選んで運用します。そして、60歳以降にその成果を「年金」または「一時金」として受け取ります。
最大のポイントは、「老後資金を貯めながら、今払っている税金を安くできる」という点にあります。
2. iDeCoの「3つの節税メリット」
iDeCoが最強の節税対策と言われる理由は、お金の出口から入り口まで、3段階で税制優遇があるからです。
① 掛金が「全額所得控除」になる（今すぐお得！）
これが最大のメリットです。毎月の掛金として払った全額が、その年の「所得」から差し引かれます。
つまり、所得税と住民税が安くなります。
- 例：年収500万円の会社員が毎月2万円（年間24万円）を積み立てた場合税率を20％（所得税10％＋住民税10％）と仮定すると、年間で約4万8,000円もの税金が戻ってきます。
② 運用益が「非課税」になる（増える時にお得！）
通常、投資で得た利益（利息や運用益）には約20％の税金がかかります。しかし、iDeCoなら利益に対して税金は一切かかりません。
本来税金として引かれる分も再投資に回せるため、複利効果で効率よくお金を増やせます。
③ 受け取る時も「控除」が使える（最後までお得！）
60歳以降にお金を受け取る際も、一定額まで非課税になる優遇措置があります。
- 一括で受け取る場合：「退職所得控除」
- 年金として受け取る場合：「公的年金等控除」
3. 結局、いくら節税できるの？（シミュレーション）
具体的に、30歳から60歳までの30年間、毎月2万円（年間24万円）を積み立てた場合のシミュレーションを見てみましょう。
| 項目 | 30年間の合計額 |
| 合計積立額 | 720万円 |
| 節税できる総額（※1） | 約144万円 |
（※1：所得税・住民税を合わせて20%と仮定）
なんと、ただ銀行に預けているだけなら取られていたはずの144万円が、手元に残る（または再投資に回せる）計算になります。これに運用益が加われば、その差はさらに広がります。
4. 注意点：ここだけは気をつけて！
メリットだらけのiDeCoですが、デメリット（注意点）も存在します。
- 原則60歳まで引き出せない： あくまで「年金」なので、住宅購入や結婚資金などの急な出費には使えません。
- 手数料がかかる： 加入時や運用中に数百円程度の手数料がかかります。
- 元本割れのリスク： 選ぶ商品（投資信託など）によっては、受取額が積立額を下回る可能性があります。
まとめ：iDeCoは「最強の自分年金」
iDeCoは、将来への備えと、現在の節税を同時に叶えてくれる非常に強力なツールです。特に「所得税・住民税を払っている現役世代」にとっては、やらない理由がほとんどないほどお得な制度と言えます。
「まだ先の話だから」と後回しにするのはもったいない！少額（月5,000円〜）からでも始められるので、まずは一歩踏み出してみませんか？
